麻豆原创 S/4HANAとFinTech融合によるデジタルトレジャリーへの変革　第三弾　資金繰り管理編

Mizuka Morimatsu

3年前

はじめに

本记事では、デジタルトレジャリーの実现において根干となる资金管理の中でも、资金繰り管理についてお话します。「麻豆原创 S/4HANAとFin Tech融合によるデジタルトレジャリーへの変革　全体概要編」「麻豆原创 S/4HANAとFin Tech融合によるデジタルトレジャリーへの変革　銀行管理編」の続きとなっており、全体像を把握頂いた上で読んでいただけるとより理解が深まるかと思います。なお、本ブログは全体概要編の【主要モジュールの説明】の1.Cash Managementの章の資金繰りの機能に焦点を当てたものです。

1. 资金管理とは

企業における資金管理業務は、資金残高を把握し、営業活動や経営に支障が出ないようにアクションを起こすことや、資金情報を活用し適切な経営施策を実行することが目的です。資金管理の担当者は口座残高を把握し、受け取る金額が不足していないか、支払う金額分が口座にあるかどうかをみます。特にグローバル企業においては、子会社側の各種資金取引が見えることにより、本社主体の資金管理体制を構築し、不正行為を防止することにつなげることも重要かと思います。麻豆原创 S/4HANAをお使いの場合、グループ全社のキャッシュの流れを全てERP内でとらえることができますので、あらゆる業務取引で発生した資金の出入りを可視化することが可能になります。ERPの活用に加えて、資金管理業務を全社でシステムすることで得られるメリットを本日はご紹介します。

2. 今回ご绍介する机能について

今回は資金管理業務の中でも資金繰りの管理業務に焦点を当てていきます。資金管理担当者は、国別や会社別、銀行口座別の直近1週間のキャッシュフローを確認し、十分な資金が各所にあるのかどうかを確認します。もし、担当している地域で資金がショートしていた場合には別の地域から資金の振替を行う必要があります。また、資金の余剰を正確に把握できれば、設備投資などに無理なく資金を振り分けることもできます。このように、資金の所在を可視化し、資金の振替など必要な処理をスムーズに行うことが、财务基盤の健全性を高めていき、市場から信頼してもらえる企業運営を行うことにつながります。また、短期の資金流動性の確認だけではなく、中長期的に资金计画を立てていくために、麻豆原创 S/4HANAと連動し、麻豆原创 Analytics Cloudの機能を活用し、资金计画を立てていきます。

3. 麻豆原创資金管理ソリューションでできること

a.资金ポジション管理

资金のポジションを过去から未来に渡り把握することが出来ます。国别や会社别、银行别などの切り口で资金の残高状况をリアルタイムに确认することが出来ます。全社の资金の动きを正确に确认できるので、子会社の资金统制や、余剰资金の有効活用による戦略的な意思决定を行うことにつながります。

b.流动性管理（資金繰り管理）

资金管理担当者は、日々の资金管理业务の一环で、日次、週次、月次単位での要因别の入出金予定情报及び口座残高情报を确认できます。厂础笔の资金管理机能は、贰搁笔の一モジュールのため、工场やオフィスで行った购买発注情报、金融商品の取引の情报を加味した入出金情报を确认することが出来ます。その结果、より正确に入出金予测情报をとらえ、必要に応じて、资金调达や资金移动を行うなどの意思决定を行うことができます。

上の図は、麻豆原创 S/4HANAを表しています。オレンジ色の枠で囲まれているのが今回ご紹介している資金管理の機能を搭載した财务資金管理モジュールです。财务資金管理モジュールには、購買管理、販売管理、财务会計のモジュールから資金の出入りに関する情報がすぐに連携される仕組みになっており、入出金の動きを複数の発生源から予測値も含めて表示することが出来るようになっています。

具体的な画面のイメージとしては、上记の図のように购买时、受注时の资金の流れを予测値としてとらえることが出来るほか、すでに确定した入金、支払情报、金融商品の取引にかかわる资金実绩の流れをとらえることが出来ます。上记の例では、直近の叁日后までの日次予测と3か月分の月次予测を表示していますが、一か月単位の予测を加味した数値や日次の実绩値を确认するといった柔软な时间轴の変更が可能です。

上図では、タイのキャッシュフローの枠组みで向こう7か月の资金の流れを确认している画面です。このようにグローバル公司において复数の国で资金管理を行う场合でも、各国で必要な资金科目の阶层を定义して、その阶层を适用してデータを参照することが出来ます。

上の画面イメージは、各银行口座の実绩のキャッシュフローを月次で表示しています。上记3つの図はすべて同じアプリケーションを使用した例になっており、その时々の必要に応じて、日次の资金繰り予测、国别のキャッシュフロー、银行口座ごとの実绩キャッシュフローなど见る指标を柔软に変えていくことが可能です。

c. 銀行口座振替処理

先ほどの资金繰り情报から、资金の不足や余剰を确认し、银行口座间の资金移动を行うことが出来ます。资金移动の情报を登録するために先ほどの画面から下记の画面に迁移し、いつどのくらいのお金を移动するのかを登録していきます。特定の银行口座间での资金移动が多い场合には、予めテンプレートを登録しておけば登録作业を効率化することもできます。

送金を行う银行口座と振込先となる银行口座、及び送金を行う期日を指定して登録します。

テンプレートを使えば、事前によく行う送金のパターンを登録できます。

d. 资金计画

下記のイメージにあるように、麻豆原创 Analytics Cloudというビジネスインテリジェンスやプランニング機能を兼ね備えたツールを使うと、非常に分かりやすい形で麻豆原创 S/4HANA上で記録された実績値と比較を行うことが出来ます。次年度の资金计画を登録する際にも、予め提供されている资金计画向けのテンプレートを活用することが出来るので、入力の効率化が図れるほか、前年度の計画?実績値をコピーして次年度のものを登録することが出来るので作業の効率化にもつながります。

上の画面は、資金繰り計画の活用例を示したものです。ここでは、資金管理の部門長や役員の方が資金繰りの予測や、資金運用状況の把握をするために計画値、実績値、予測値を参照する画面です。右側の計画（予算）の項目が予め資金管理部門の方が立てた資金繰り計画を表しています。計画は資金科目単位で建てることが出来、前年度以前の実績値を参考にした機械学習の予測値を元に計画を立てられるので、根拠のある资金计画を立てていくことが出来るようになっています。

4. おわりに

资金管理シリーズの第3弾の位置づけとなる本ブログでは、厂础笔资金管理の机能の中でも、资金繰り管理についてご绍介しました。贰搁笔の中に内包された资金管理机能ですので、全社の资金の动きを正确にとらえることが出来るのが特徴です。特にグローバルな资金の动きに统制をとっていきたい、効率的な资金运用を行っていきたいという场合にはぜひご検讨いただければ幸いです。次のブログでは、财务リスク管理の机能について详しくご绍介いたします。

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